Novinky úpravy UPK-13-0157

Zavedení třetí sazby DPH v Kaskádě

Na základě změny zákona o DPH, který od 1.1.2015 zavádí třetí sazbu DPH, jsme i my v Kaskádě zavedli možnost s touto novou sazbou DPH pracovat.
Zároveň s rozšířením počtu sazeb, tedy způsobů zdanění, jsme se již nyní připravili na stále plánované sjednocení sazeb, kde je ve hře i sazba DPH uvedená na desetinné místo.
Již tato verze Kaskády tak bude připravena na případnou další "sazbovou" změnu zákona.

• Konfigurace používaných sazeb

  V Administraci Kaskády / Konfigurace účetnictví na kartě DPH / Období DPH, cesta pro ověřování DIČ bylo doplněno editační pole pro zadání výše "druhé snížené sazby" daně.
  Vedle editačních polí pro zadání příslušných sazeb přibyla zaškrtávací pole pro zapnutí / vypnutí příslušné sazby v konkrétním DPH období.

  Během vytváření nového účetního období pomocí této verze Kaskády dojde k automatickému nastavení druhé snížené sazby na hodnotu 10.0 a zároveň k jejímu zapnutí pro všechna období počínaje lednem roku 2015.

• Nové druhy DPH

  V Administraci Kaskády / Konfigurace účetnictví na kartě DPH / Druhy DPH byly do seznamu dosavadních druhů DPH doplněny další druhy, které řeší "druhou sníženou sazbu", paralelně s dosavadní "sníženou sazbou".
  U těchto nových druhů DPH jsou ve stejné logice jako u základní a snížené sazby, použity nově založené účty DPH

  • 343-003 - Daň z přidané hodnoty - závazek druhá sníž.sazba
  • 343-503 - Druhá snížená sazba DPH - odpočet
  • 343-903 - Dočasný účet k účtu 343-003 / 343-503

  Spolu s novými druhy DPH a účty jsme provedli i změnu v označení řádků v tabulce druhů. Vzhledem ke skutečnosti, že např. na řádku 2 ve formuláři přiznání k DPH se mají zobrazit hodnoty jak ve snížené, tak ve druhé snížené sazbě daně, byly tyto druhy DPH v Kaskádě označeny číslem řádku "02-1" pro sníženou a "02-2" pro druhou sníženou sazbu daně.
  Podobně je tomu i v ostatních případech u druhů, které odpovídají řádkům přiznání, kde se tyto 2 sazby daně sčítají.
  Řádek 2 v přiznání k DPH tak odpovídá součtu hodnot druhů "02-1" a "02-2".

• Práce s doklady

  V prohlížečích dokladů na kartě Rekapitulace / Parametry dokladu ovlivňující agendu DPH bylo doplněno editační pole pro zadání druhé snížené sazby DPH.

  Jiné změny byste při práci s doklady neměli poznat, protože žádné jiné změny realizovány nebyly.
  Za zmínku snad stojí jen fakt, že při vybírání správného druhu DPH, bude Kaskáda nabízet větší množinu druhů DPH a při výběru způsobu zdanění (v řádku dokladu, u produktu, ..) bude k dispozici i nový způsob zdanění - druhá snížená sazba.

• Tisky a výkazy

  Obecně platí, že všechny tiskové sestavy byly upraveny tak, aby akceptovaly nový způsob zdanění. Ať již jde o tisk faktury vydané, běžného účetního dokladu, tisku DL či objednávky vč. cen, nebo tiskové výstupy dostupné z modulu Knihy a výkazy.

  Samostatnou skupinu tvoří výkaz Přiznání k DPH, kde jsme v souladu s nově platnou legislativou vytvořili výkaz s číslem 19.
  Stejně tak je tomu i v případě výstupu dat přiznání do formátu XML.
  V obou případech však jde jen o úpravu v buňkách s dosavadní sníženou sazbou daně. Nově se v těchto buňkách zobrazuje jak hodnoty ve snížené sazbě tak ve druhé snížené sazbě daně.

• Zálohové listy

  V rámci úprav DPH byly provedeny změny v prohlížeči zálohového listu na kartě Rekapitulace.
  Doposud nebylo možné před zdaněním zálohového listu pracovat s parametry ovlivňující DPH.
  Nyní jsou tyto parametry dostupné již při založení zálohového listu, neovlivní však agendu DPH až do zdanění zálohy.

Doporučení

Jako každý rok i letos doporučujeme, změnit si u všech dokladových šablon datum např. na 1.1.2015 a zároveň si ověřte jejich atributy, hlavně sazby DPH v kartě Rekapitulace / Parametry dokladu ovlivňujícího agendu DPH.
Můžete si přitom také zkontrolovat předkontace apod., jednou za čas je to prospěšné :-)

I přesto, že Kaskáda řadu kontrol dělá automaticky, doporučujeme všem uživatelům, aby na přelomu roku a obzvlášť v situaci, kdy byly provedeny změny týkající se třetí sazby DPH, věnovali zadávání a kontrole dokladů větší pozornost.