Karta Přiznání k DPH

Smysl karty

Tato karta poskytuje data jednoho z výkazů DPH a umožňuje nejen jejich prohlížení, ale také tvorbu výkazu.
Přiznání k DPH lze považovat za nejdůležitější výkaz, neboť na jeho základě probíhá odvod DPH finančnímu úřadu.

Karta umožňuje

Prohlížet nagenerovaná data, otevírat a v nich případně opravovat data řádků spadajících do Přiznání k DPH.
Vygenerovat opakovaně data, pokud došlo v předchozím bodě k nějakým změnám zdrojových dokladů
Vyexportovat data Přizání k DPH do předepsaného formátu XML
Vytisknout Přiznání k DPH a další sestavy pro zdokladování hodnot, které jsou uvedeny v přiznání k DPH na jednotlivých řádcích

Práce s kartou je součástí typického případu použití Uzavření období DPH, generování výkazů, tvorba zúčtovacího dokladu a to konkrétně u bodů

Kde je k dispozici

Tato karta je k dispozici v dialogu Výkazy agendy DPH.

Generování dat Přiznání k DPH

Program automaticky nageneruje data za období, které uživatel zvolil při

otevírání dialogu Výkazy agendy DPH nebo
při změně období v záhlaví dialogu Výkazy agendy DPH.

Dále má uživatel možnost data nagenerovat ručně kliknutím na tlačítko Re-generovat data v záhlaví dialogu Výkazy agendy DPH.

Pokud je období již uzavřeno, zobrazí program data, která již byla nagenerována v okamžiku uzavírání tohoto období DPH a která jsou natrvalo v databázi zachována.

Hlavní části

Řádky přiznání k DPH
- Panel záhlaví
  
  V panelu v záhlaví této sekce je k dispozici
  - Tlačítko Tisk
    Stiskem tohoto tlačítka dojde k zobrazení menu. V tomto menu je možné vybrat jednotlivé druhy tisků (Přiznání k DPH, Rozpis podle druhů, Výpočet vypořádacího koeficientu, ..), jejichž význam je uveden v samostatné kapitole DPH - výkazy.
  - Export přiznání do formátu XML
    
    Po stisknutí tohoto tlačítka se otevře dialog "Uložit jako" pro volbu jména exportovaného souboru a specifikaci umístění tohoto souboru na lokálním disku počítače, případně jinde v rámci místní sítě. V případě, že při ukládání přidržíte klávesu <Ctrl>, zobrazí se dialog pro nastavení parametrů exportu. Lze tak nastavit, aby se po exportu XML soubor otevřel v nějaké asociované aplikaci.
    Vyexportovaný soubor je pak možné načíst na webových stránkách Daňový portál, digitálně podepsat a odeslat do datové schránky příslušného finančního úřadu.
  - Zaškrtávací pole Pouze neprázdné
    Pokud je tento filtr zaškrtnutý (výchozí stav), budou řádky přiznání k DPH omezeny pouze na neprázdné a uživatel tak nemusí listovat v seznamu všech řádků.
  - Zaškrtávací pole Pouze primární
    Pokud je tento filtr zaškrtnutý, budou řádky přiznání k DPH (druhy DPH) omezeny pouze na takové, na které je možno účtovat, nejde o sumarizační druhy.
    Pokud je údaj odškrtnut, budou zobrazeny všechny řádky přiznání k DPH.
- Tabulková část
  
  V tabulkové části jsou řádky s druhy DPH definovanými pro dané DPH období a zemi, ve které je registrováno zvolené DIČ. Tyto řádky úzce korespondují s řádky samotného Přiznání k DPH a obsahují také částky základu a daně, načtené z dokladů zvoleného období. Napozicováním určitého řádku ovlivňujete data zobrazená v sekci Předkontace pro druh.
- Spodní panel
  Ve spodní části jsou detaily napozicovaného řádku výkazu.
Editovatelné řádky výkazu - doplňující údaje před tiskem

Přiznání k DPH také obsahuje takové řádky, které program není schopen spočítat. Většinou jde o řádky s korekcemi, vrácením daně, úpravou odpočtu daně apod. Takovéto řádky jsou dodavatelem SW označeny jako editovatelné, na obrazovce jsou zobrazeny světle modrou barvou a uživatelé je mohou před tiskem či exportem dat upravit dle svých potřeb. S ručně upravenými částkami pak dále počítá celý mechanismus tisku a exportu Přiznání k DPH.
Malou výjimkou jsou řádky přiznání s hodnotou pořízeného majetku. Tyto řádky program sice strojně spočítá, ale je možné ho dále editovat. Program do tohoto řádku zařazuje částky z těch řádků dokladů, kde
- použitá předkontace DPH uplatňuje nárok na odpočet DPH,
- účet použitý v předkontaci základu je účet druhu "POM" - pořízení majetku.
Všechny řádky přiznání k DPH, na které se zapisují hodnoty základu či daně z DPH plnění, musí být v systému zaregistrovány jako příslušné druhy DPH v tabulce druhů DPH. O to se postará dodavatel SW při prvotní instalaci a dále prostřednictvím aktualizací Kaskády.
Jak již bylo uvedeno, ne všechny řádky je Kaskáda schopná spočítat, proto je u některých řádků umožněna ruční editace před tiskem či exportem. Jde o řádky zvýrazněné světle modrou barvou. Editaci lze provést následovně:
- napozicujte se do příslušného řádku ve sloupci Základ,
- klikněte na klávesu <Enter> nebo <F2>,
- vyplňte správnou částku (pro případné zrušení editované částky klikněte na klávesu <Esc>),
- novou hodnotu potvrďte klávesou <Enter>.
Stejný postup opakujte ve sloupci DPH a u ostatních řádků.
Předkontace pro druh

V tabulkové části této sekce je rozpis všech předkontací, které jsou sumarizovány do řádku napozicovaného v levé sekci.

Ve spodní části jsou detaily napozicované předkontace.

Napozicováním určitého řádku ovlivňujete data zobrazená v sekci Řádky z předkontace.

Dvojklikem na sloupce "Číslo objektu", "Účet MD" nebo "Účet DAL" vyvoláte zobrazení prohlížeče příslušného dokladu či dialog Podrobnosti účtu. Je zde k dispozici i tlačítko , které plní stejnou funkci jako dvojklik na sloupci "Číslo objektu" - vyvolání prohlížeče dokladu z napozicované předkontace.

Filtr Pouze diference

Zapnutím tohoto filtru dojde k omezení seznamu předkontací pouze na takové, kde existuje rozdíl mezi
- (sazbou danou pro daný druh a období) x (sazbou použitou v daném dokladu)
  V seznamu je tato předkontace zobrazena modrou barvou a ve sloupci Diff.saz. je zaškrtnutá.
- (daní vypočtenou matematicky dle příslušné sazby) x (daní zaznamenanou v dokladu)
  V seznamu je tato předkontace zobrazena červenou barvou a ve sloupci Diff.část. je zaškrtnutá.
Řádky z předkontace

V tabulkové části této sekce je rozpis řádků z obsahu dokladů, které jsou sumarizovány v předkontaci napozicované v prostřední části v sekci "Předkontace pro druh".

Ve spodní části jsou detaily napozicovaného řádku.

K dispozici je zde tlačítko pro otevření prohlížeče napozicovaného řádku dokladu.