|
|
Zaúčtování odpisů a záznam odpisů do karet majetku |
|
Účetní i daňová evidence majetku | Vyřazení majetku |
|
Změnit evidenční (022-100) nebo oprávkový (082-100) účet na jiný (např. 021-100 a 081-100) v době, kdy již byly zaúčtovány účetní odpisy. Tento postup se může hodit např. v situaci, kdy
byl majetek omylem evidován na jiném evidenčním nebo oprávkovém účtě, nebo
vznikne potřeba sloučit analytické účty majetku do jednoho.
Cíle bude dosaženo vytvořením a zaúčtováním interního dokladu se správnými částkami na správné účty a s odkazem na příslušný majetek.
Datum uskutečnění vytvářeného interního dokladu je vyšší, než je datum poslední operace zaúčtované na konto
příslušného majetku uvedené na kartě Protokol. Důvodem je to, že při účtování na
konto majetku platí jedno zásadní pravidlo:
Při účtování na majetkové účty (evidenční, oprávkový) musí být účtovaná operace vždy
časově poslední operací, která na konto majetku účtuje. Program toto pravidlo vynucuje a nedovolí účtování na
datum nižší, než je datum posledního zaúčtovaného záznamu v kartě Protokol.
Pokud potřebujete tuto účetní operaci provést před datem posledního zaúčtovaného záznamu v kartě Protokol, je
nutné všechny příslušné doklady odúčtovat v pořadí opačném než byly zaúčtovány.
Datum uskutečnění, ke kterému bude změna účtu provedena, nesmí spadat do uzavřeného účetního období.
Jste zařazeni do jedné z následujících rolí (pro práci s majetkem)
Jste zařazeni do následujících rolí (pro práci s doklady)
nebo jste administrátor účetnictví.
Máte otevřený modul Dlouhodobý majetek.
V případě, že budete změnu účtu provádět
u několika málo majetků, pak se v prohlížeči Majetku přepněte na
kartu Základní parametry,
kde je uvedena pořizovací i zůstatková cena. Aktuální cenu oprávek spočítáte rozdílem pořizovací a
zůstatkové ceny.
Aktuální evidenční a oprávkové účty jsou uvedeny na kartě Protokol. Zde je nutné čerpat informace z
posledního zaúčtovaného řádku (světle modrého).
u více majetků, pak v modulu Dlouhodobý majetek vytiskněte sestavu "Tisk inventarizace oprávek" a "Tisk inventarizace evid. účtů majetku", které poskytují veškeré informace o účtech a částkách.
Např. v modulu Doklady vytvořte nový Interní doklad.
Zadejte Datum uskutečnění účetního případu, toto datum musí spadat do otevřeného účetního období a zároveň musí spadat do prvního období po poslední zaúčtované operaci na konto příslušného majetku.
Do názvu zapište text "Změna evidenčního/oprávkového účtu".
V combu Speciální určení dokladu ověřte, že je zvoleno "Bez specializace".
Zadávání hlavičkových údajů ukončete klepnutím na tlačítko 
Přepněte se na kartu Předkontace
Pokud potřebujete provést změnu evidenčního účtu, pak vytvořte novou předkontaci kde na straně MD bude nový evidenční účet např. 021-100 a na straně DAL bude původní evidenční účet 022-100.
Pokud potřebujete provést změnu oprávkového účtu, pak vytvořte novou předkontaci kde na straně MD bude původní oprávkový účet např. 082-100 a na straně DAL bude nový oprávkový účet 081-100.
Přepněte se do karty Obsah
Vytvořte nový řádek, ve kterém
vyplňte takovou částku, která v případě změny evidenčního účtu odpovídá pořizovací ceně majetku a v případě změny oprávkového účtu odpovídá aktuálnímu zůstatku oprávek,
připojte patřičnou předkontaci,
do pole Předmět zadejte majetek, kterého se změna týká,
řádek uložte.
Stejný postup opakujte i s ostatními majetky, u který se má provést změna účtu.
Účetní operace (změna účtu) je u majetku zaznamenána v kartě Účetní evidence / Protokol jako typ "Změna účtu majetku". Na kartě Základní parametry však bude figurovat i nadále původní účet.
V případě, že jsou vygenerované plány účetních a/nebo daňových odpisů, bude změna účtu promítnuta i do těchto řádků a nadále se s těmito novými účty bude pracovat.
V tiskové sestavě "Tisk inventarizace oprávek" případně "Tisk inventarizace evid. účtů majetku" (pro období, ve kterém došlo ke změně) bude příslušný majetek zařazen do skupiny majetku s příslušným účtem.
|
|
Zaúčtování odpisů a záznam odpisů do karet majetku |
|
Účetní i daňová evidence majetku | Vyřazení majetku |
|