|
|
Kurzový přepočet párovatelných dokladů se zůstatkem v cizí měně |
|
Kurzové rozdíly |
Cílem této činnosti je ocenění cizí měny evidované na pokladně nebo na bankovním účtu kurzem, který je zadán v
kurzovním lístku centrální banky pro daný den a měnu.
Většinou je tato činnost prováděna jedenkrát do roka, vždy k poslednímu dni účetního období. Je však možné, nikoliv nutné, tuto činnost provádět i vícekrát do
roka (např. každý měsíc, dle firemních předpisů). Doporučujeme dělat zúčtování "k datu" opravdu vždy co nejdřív
po tomto datu.
Pro zúčtování kurzového rozdílu u peněžního zásobníku vytvořit, vystavit a zaúčtovat doklad dané peněžní měny odpovídající zásobníku, ve kterém bude
Máte ověřený a zadaný kurz v kurzovním lístku centrální banky (např. v menu ) pro datum a měnu, kterou chcete zúčtovávat.
Jste zařazeni do jedné z následujících rolí
nebo jste administrátor účetnictví.
Všechny operace pro danou pokladnu/účet k danému datu jsou realizované, doklady vystavené.
Vytvořte nový peněžní doklad
v případě pokladny vytvořte Pokladní doklad - příjemka/výdejka v té měně, pro kterou chcete kurzový rozdíl zúčtovat
v případě bankovního účtu vytvořte Bankovní výpis
V první kartě prohlížeče zadejte datum, k němuž chcete zúčtování provést, t.j. od něhož se má převzít kurz pro zúčtování, musí to být poslední den dílčího účetního období (jinak program později oznámí nemožnost vytvoření řádku).
Na kartě Předkontace ověřte existenci, případně doplňte předkontaci, která nese informaci o účtech, případně i o středisku, který bude použit pro zúčtování kurzových rozdílů. Tato předkontace by měla obsahovat:
Na straně MD nákladový účet kurzových ztrát (např. 563-100), na straně DAL pak účet pokladny (např. 211-100).
Na straně MD účet pokladny (např. 211-100), na straně DAL pak účet pro kurzové zisky (např. 663-100).
Pokud dopředu nevíte, že se jedná o kurzový zisk nebo ztrátu, vytvořte předkontace pro obě situace, program si pak podle skutečnosti vybere tu správnou.
Pro kurzovou ztrátu založte předkontaci na straně MD nákladový účet kurzových ztrát (např. 563-100) a na straně DAL pak účet BÚ (např. 221-100).
Pro kurzový zisk založte předkontaci na straně MD účet BÚ (např. 221-100) a na straně DAL pak účet pro kurzové zisky (např. 663-100).
Zadávání peněžního dokladu ukončete klávesami <Ctrl+S> nebo klepnutím na tlačítko 
V podmenu tlačítka s kafemlejnkem vyvolejte činnost pro zúčtování kurzových rozdílů.
Proveďte kontrolu obsahu.
Zběžně ověřte, zda jsou v obsahu řádky které očekáváte a peněžní doklad vystavte a zaúčtujte.
Výsledkem popsané operace je peněžní doklad, jehož obsah je naplněn řádkem, který k datu uvedenému v hlavičce dokladu tvoří kurzový rozdíl v ocenění cizí měny v daném zásobníku.
Vystavení a zaúčtování tohoto dokladu pak má za následek změnu v ocenění zůstatku cizí měny v daném zásobníku.
Správnost provedené operace lze ověřit tak, že zůstatek zásobníku v cizí měně k danému datu vynásobíte kurzem národní měny k této cizí měně a výsledek porovnáte se zůstatkem v národní měně uvedeným v daném zásobníku.
|
|
Kurzový přepočet párovatelných dokladů se zůstatkem v cizí měně |
|
Kurzové rozdíly |