|
|
Zúčtování kurzových rozdílů u uhrazených párovatelných dokladů |
|
Kurzové rozdíly | Zúčtování kurzových rozdílů u valutových pokladen a bankovních účtů |
|
U neuhrazených dokladů v cizí měně přepočítat zůstatek v národní měně kurzem,
který je k danému datu přepočtu platný. Obvykle je tento přepočet prováděn jedenkrát do roka a to k 31.12.
kurzem, který k tomuto datu vyhlásí ČNB.
Na základě vnitrofiremních předpisů a postupů je možné tento přepočet provádět častěji, např. každý měsíc.
Doporučujeme dělat zúčtování "k datu" opravdu vždy co nejdřív po tomto datu.
V Kaskádě existují nějaké nevyrovnané doklady v cizí měně, pro které chceme provést zúčtování kurzových rozdílů.
Jste zařazeni do jedné z následujících rolí
nebo jste administrátor účetnictví.
Máte připravenou šablonu interního dokladu pro zúčtování kurzových rozdílů, která splňuje následující podmínky
Specializace dokladu je zvoleno "Zúčtování kurzových rozdílů".
Na kartě Rekapitulace je zvolena příslušná cizí měna (obvykle používaná).
Existuje jedna výchozí předkontace, která definuje
účty a střediska, které mají být použity pro zúčtování kurzových
rozdílů.
Tato předkontace je netypická, protože na MD je účet 563 - Kurzové ztráty a na straně DAL je účet 663 -
Kurzové zisky. Tato předkontace nebude použita u žádného řádku dokladu.
Kaskáda pak pro kurzový zisk či ztrátu použije příslušný účet ze správné strany a vytvoří si předkontaci novou, kterou použije.
V kurzovním lístku centrální banky máte zadán kurz, který je platný k vámi požadovanému datu zúčtování kurzových rozdílů.
Vytvořte interní doklad volbou šablony, kde
V kartě Rekapitulace nastavte měnu, kterou chcete řešit (pro doklady té měny chcete zúčtovat kurzové rozdíly)
V první kartě prohlížeče
ověřte, že je nastaveno Speciální určení dokladu: Zúčtování kurzových rozdílů,
zadejte datum, k němuž chcete zúčtování provést (obvykle to bývá poslední den v roce).
Interní doklad uložte kliknutím na tlačítko 
Vyvolejte činnost Vytvořit obsah - zúčtování kurzových rozdílů,
V následujícím dialogu zvolte možnost "Všechny nevyrovnané párovatelné doklady v měně ..."
Množinu dokladů lze také zaškrtnutím pole Provést pouze pro doklady z
K-schránky omezit na doklady zařazené do K-schránky. V tomto
případě nebude filtr nastaven na všechny existující doklady uložené v Kaskádě, ale pouze na doklady
zařazené do K-schránky splňující výše uvedené podmínky.
Pro provádění přepočtů ke konci účetního období však tuto možnost nedoporučujeme. Může se stát, že na
některý doklad zapomenete a ten zůstane nepřepočten. Kaskáda sama vyhledá všechny příslušné doklady k
přepočtu.
Po potvrzení posledního dotazu program vyhledá doklady odpovídající požadavkům a pro každý z nich vytvoří v obsahu tohoto interního dokladu řádek s patřičnou částkou kurzového rozdílu, jako párovací položku odkazující na příslušný neuhrazený párovatelný doklad. Přitom program kontroluje, zda párovaný doklad není již vyrovananý. Pokud je vyrovnaný, vytvoří avízo na tento doklad příjemci avíz o dokladech a interní doklad nepůjde vystavit, dokud uživatel neodškrtne vlastnost Vyrovnáno.
Proveďte zběžnou kontrolu obsahu.
Po provedení kontroly obsahu doklad interní vystavte a zaúčtujte.
Výsledkem této činnosti bude existence interního dokladu, který má v obsahu řádky, které jsou párovacími položkami na párovatelné doklady v měně, která je uvedena v hlavičce interního dokladu. Částky, uvedené v obsahu, tvoří kurzové rozdíly párovaných dokladů. O tuto hodnotu se změní (sníží / zvýší) hodnota v národní měně uvedených párovatelných dokladů.
U dokladů lze ověřit, že zůstatek dokladu v cizí měně ke zvolenému datu, přepočtený správným kurzem platným k tomuto datu odpovídá hodnotě tohoto dokladu v národní měně. Příslušný zůstatek dokladu k požadovanému datu lze zobrazit v kartě Párování / Párování jak v cizí, tak v národní měně.
V dokladu s nastavenou specializací "Zúčtování kurzových rozdílů" můžete také vytvářet řádky ručně, v tom případě
je na vás určení správné částky. Částku si sami musíte spočítat jako rozdíl nového ocenění a současného ocenění
faktury. Je-li zůstatek záporný, jde o kurzový zisk, je-li zůstatek kladný, jde o kurzovou ztrátu.
Výše popsaný postup automatické tvorby řádků je určitě pohodlnější.
|
|
Zúčtování kurzových rozdílů u uhrazených párovatelných dokladů |
|
Kurzové rozdíly | Zúčtování kurzových rozdílů u valutových pokladen a bankovních účtů |
|