|
|
Provedení zápočtu dvou (a více) Faktur |
|
Operace s párovatelnými doklady | Postoupení závazku z jednoho věřitele na druhého |
|
Provést účetní vyrovnání závazků a pohledávek v různých měnách.
V účetní praxi běžně dochází k situaci, kdy vůči jedné firmě evidujete jak pohledávky, tak závazky, které:
mohou být evidovány ve stejné měně - takový případ je popsán v kapitole Provedení zápočtu dvou (a více) Faktur,
nemusí být ve stejné měně a - právě takový případ je předmětem tohoto případu použití.
Vzhledem k tomu, že v Kaskádě nelze vzájemně párovat (hradit) doklady,
které mají různou operativní měnu, je nutné zápočet provést pomocí různých dokladů, pro každou měnu zvlášť.
V obecném případě vznikne tolik interních dokladů, kolik je ve hře měn. Každý
doklad bude řešit pouze doklady té měny, kterou má uvedenou ve své hlavičce - kartě Rekapitulace.
Vzájemně tyto doklady či řádky dokladů nebudou žádným automaticky vytvořeným propojením svázány.
Jedinné pojítko mezi nimi je účet použitý pro přeúčtování částek.
Všechny částky v cizí měně musí být vypočteny tak, aby rozdíl jejich obratů MD - DAL v národní měně, byl nulový,
nebo téměř nulový. Je to totiž ve hře kurz, kdy během přepočtu a v rámci zaokrouhlení mohou vzniknout drobné
diference, které je pak potřeba zúčtovat jako kurzový rozdíl.
Máte zaevidovány a vystaveny dvě faktury se stejným odběratelem / dodavatelem. Tedy alespoň jednu fakturu vydanou a jednu fakturu přijatou, každou v jiné měně.
S aktérem dokladů máte domluveno provedení jejich zápočtu.
Je připraven účet, přes který provedete započtení, např. 395-100.
Jste zařazeni do jedné z následujících rolí
Účetní - doklady - Senior
Účetní - Senior
nebo jste administrátor účetnictví.
V Kaskádě jsou zaevidovány a vystaveny dvě faktury se stejným dodavatelem / odběratelem ( aktérem ):
Faktura vydaná FVA-RR-0026, s částkou 35 EUR, s kurzem 25 Kč / 1 EUR, tedy 875 Kč, evidovaná na účtu 311-100 (MD)
Faktura přijatá FPA-RR-0038, s částkou 50 USD, s kurzem 20 Kč / 1 USD, tedy 1 000 Kč, evidovaná na účtu 321-100 (DAL)
Aktuální kurzy k datu zápočtu jsou
25,20 Kč / 1 EUR
20,7529 Kč / 1 USD
Po provedení zápočtu bude pohledávka FVA-RR-0026 uhrazena a závazek FPA-RR-0038 se o příslušnou částku sníží
V první kartě prohlížeče interního dokladu zadejte
název dokladu, např. "Zápočet FVA-RR-0026 a FPA-RR-0038",
datum uskutečnění účetního případu - nastavte na
datum odpovídající dohodnutému datumu provedení zápočtu.
Toto datum musí být vyšší, nebo rovno nejvyššímu datumu uskutečnění ze započítávaných faktur.
aktéra dokladu.
Na kartě Rekapitulace zadejte měnu "EUR", ověřte správnost kurzu 25,20. Pokud je kurz jiný, pak
ověřte, že máte zadáno správné datum uskutečnění účetního případu, nebo
ověřte, že v kurzovním lístku dané měny je zapsán správný kurz, nebo
zde zadejte ruční způsob volby kurzu a zadejte kurz ručně
Interní doklad uložte.
Přepněte se na kartu Obsah.
V prohlížeči řádku zadejte Párovací položku na doklad FVA-RR-0026, částka 35 EUR.
Vytvořte a připojte předkontaci MD 395-100 / DAL 311-100.
Nově vytvořený řádek uložte.
Na kartě Rekapitulace ověřte, že se
doklad po zaúčtování správně promítne na použité účty v předkontacích.
V tomto případě bude karta Rekapitulace vypadat následovně:
| Název | Č. účtu | Obrat Má dáti | Obrat dal | Rozdíl MD - Dal |
| Pohledávky z odběratelských faktur | 311-100 | 882,00 | -882,00 | |
| Vnitřní zúčtování | 395-100 | 882,00 | 882,00 |
Pomocí prokliku v náhledu na řádek otevřte doklad FVA-RR-0026 a na jeho kartě Párování ověřte, že předpokládaný zůstatek dokladu po vystavení IND-RR-0003 bude 0,00 EUR a -7,00 Kč.
Prohlížeč vydané faktury FVA-RR-0026 zavřete.
Po provedení kontrol účtování a předpokládaných zůstatků dokladu po operaci, doklad vystavte a zaúčtujte.
Zápočet pohledávky a závazku musí být proveden v částce, která je v národní měně pro oba doklady stejná.
Proto proveďte jednoduchý přepočet započítávané částky v Kč na hodnotu v USD:
882 CZK / 20,7529 = 42,50 USD po zaokrouhlení na 2 desetinná místa
Zadejte název dokladu, např. "Zápočet FVA-RR-0026 a FPA-RR-0038"
Datum uskutečnění účetního případu nastavte na datum odpovídající dohodnutému datumu provedení
zápočtu.
Toto datum musí být vyšší, nebo rovno nejvyššímu datumu uskutečnění ze započítávaných faktur.
Zadejte aktéra dokladu.
Na kartě Rekapitulace zadejte měnu "USD", ověřte správnost kurzu 20,7529. Pokud je kurz jiný, pak
ověřte, že máte zadáno správné datum uskutečnění účetního případu, nebo
ověřte, že v kurzovním lístku dané měny je zapsán správný kurz, nebo
zde zadejte ruční způsob volby kurzu a zadejte kurz ručně.
Interní doklad uložte.
Přepněte se na kartu Obsah.
V prohlížeči řádku zadejte Párovací položku na doklad FPA-RR-0038, částka 42,50 USD.
Vytvořte a připojte předkontaci MD 321-100 / DAL 395-100.
Nově vytvořený řádek uložte.
Na kartě Rekapitulace ověřte, že se doklad po zaúčtování správně promítne na
použité účty v předkontacích.
V tomto případě bude karta Rekapitulace vypadat následovně:
| Název | Č. účtu | Obrat Má dáti | Obrat dal | Rozdíl MD - Dal |
| Závazky z dodavatelských faktur | 321-100 | 882,00 | 882,00 | |
| Vnitřní zúčtování | 395-100 | 882,00 | -882,00 |
Pomocí prokliku v náhledu na řádek otevřte doklad FPA-RR-0038 a na jeho kartě Párování ověřte, že předpokládaný zůstatek dokladu po vystavení IND-RR-0004 bude 7,50 USD a 118,00 Kč.
Prohlížeč vydané přijaté FPA-RR-0038 zavřete
Po provedení kontrol účtování a předpokládaných zůstatků dokladu po operaci, doklad vystavte a zaúčtujte.
V dialogu Podrobnosti účtu 395-100 na kartě Deník nebo Pohyby ověřte, že účetní operace zaúčtované pomocí interních dokladů jsou opravdu ve stejné výši. Případně, že zůstatek tohoto účtu před a po operacích je stále stejný.
Zobrazte zápočtované faktury (jde to proklikem přímo z obsahů interních dokladů, nebo zapsáním jejich čísla do pole pro rychlé hledání objektů) a v prohlížeči těchto dokladů ověřte, že:
Faktura vydaná FVA-RR-0026
je na první kartě označena jako uhrazená, její aktuální zůstatek je 0,00 EUR
má na kartě Párování zůstatek 0,00 EUR a -7,00 Kč
Faktura přijatá FPA-RR-0038
není označena jako uhrazená, její aktuální zůstatek je 7,50 USD
má na kartě Párování zůstatek 7,50 USD a 118,00 Kč
Pro vyrovnání faktury vydané FVA-RR-0026 DOPORUČUJEME provést zúčtování kurzových rozdílů pomocí interního dokladu.
Fakturu přijatou FPA-RR-0038 zbývá uhradit ve výši 7,50 USD.
|
|
Provedení zápočtu dvou (a více) Faktur |
|
Operace s párovatelnými doklady | Postoupení závazku z jednoho věřitele na druhého |
|